確定申告 副業 パート 節税 税金 経費｜初心者向け完全ガイド

副業やパートを始めたばかりの方にとって、確定申告は何かと不安が多いですよね。
本記事では、税金や経費、節税対策の基本を解説します。
よく相談される疑問を中心に、初めての申告でも安心して取り組めるようにお手伝いします。

目次

なぜ確定申告が必要なのか

副業やパート収入がある場合、年間20万円以上の所得があれば確定申告が必要になります。
これは、税務署が所得を把握し、適正に税金を徴収するためです。

申告が必要な人・不要な人

✔ 申告が必要になる人

  • 副業・パートで得た所得が年間20万円以上
  • 給与とは別に事業所得がある個人事業主

✖ 申告が不要な人

  • 副業収入が20万円以下で他に所得がない人
  • 給与所得のみで年末調整されている会社員

副業・パートの所得の計算方法

所得金額＝収入－(必要経費＋基礎控除など)。
副業にかかる費用も忘れずに差し引きましょう。

経費として認められるもの・認められないもの

経費として認められる経費として認められない
仕事に使う文具・交通費・通信費プライベートの用途がある割合のもの
仕事専用のパソコン・ソフトウェア家賃・光熱費（按分しない）

ポイント：私用との使い分けが曖昧なものは、合理的に按分して記録を残すことが重要です。

節税につながるポイント

  • 青色申告承認申請書を期日までに提出すると、最大65万円の控除が受けられます。
  • 経費を漏れなく計上し、所得を下げる
  • セルフメディケーション税制や小規模企業共済制度の活用

よくある相談Q&A

  • Q：副業収入が20万円未満でも申告した方がいい？
    A：返ってくる控除を考慮すると、申告した方が得な場合があります。
  • Q：交通費はどうすれば？
    A：仕事に直接関係ある移動のみ経費に。
    通勤費とは別管理を。
  • Q：家事と兼用の通信費は？
    A：使った比率に応じて按分してください。

確定申告の実際の流れ

  1. 前年分の収入・経費を集める（領収書・通帳など）
  2. 国税庁のe‑Taxまたは税務署で書類作成
  3. 必要書類を提出（郵送または電子送信）
  4. 税額が決定 → 納付または還付

まとめと今後の行動

副業やパート収入がある方は、確定申告の基準や経費のルール、節税方法をしっかり理解しておくことが重要です。
青色申告の検討や経費の記録整理を日々行うことで、税負担を軽減できます。

次に取るべきアクション：必要書類を整理し、提出期限（例：2025年2月16日～3月15日）をカレンダーに登録しましょう。

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