はじめに

書類が多すぎて、何をどこに書くか曖昧。副業のことは会社に言いづらいし、控除証明書もメールに埋もれがち…。

30分で「必要書類の回収 → 申告書への転記 → 提出」まで完了。控除を取り落とさず、年末調整だけで税負担を最小化。

このページはチェックリスト形式です。上から順に潰すだけでOK。マイナポータル連携の要点や、住宅ローン控除・iDeCoなどの定番控除も一緒に整理します。

年末調整で使う「申告書3点セット」と提出期限

会社から配られる（または人事システムで配信される）主な申告書は次の3つです。

• ① 扶養控除等申告書
• ② 基礎控除・配偶者（特別）控除・所得金額調整控除の申告書
• ③ 保険料控除申告書（＋必要に応じて住宅ローン控除関係の提出物）

社内の締切は会社ごとに異なりますが、11月締切が多い傾向です。
様式や記載例は、会社配布の記入要領または公的資料の記載例を参照してください。

チェック： 社内の締切日時・提出方法（紙／システム）を再確認。提出後のミスは確定申告で取り戻せますが、二度手間になります。

控除証明書の集め方（紙／電子・マイナポータル連携）

• 紙： 生命保険・地震保険・住宅ローン年末残高などは、例年10〜11月に郵送されます。
• 電子： マイナポータル連携を使うと、保険・小規模共済（iDeCo含む）・住宅ローン残高などの控除証明データを一括取得 → 自動入力できます。対応金融機関・保険会社は各社の案内をご確認ください。

よく落ちる控除TOP5（サクッと要点）

1. 生命保険料控除： ハガキ等の控除証明（またはQR付の電子出力）が必要です。
2. 地震保険料控除： 同上。証明書の添付／提示を忘れずに。
3. 社会保険料控除： 給与天引き以外（国民年金・国民年金基金など自己負担分）は申告漏れしやすいので要チェック。
4. 小規模企業共済等掛金控除（iDeCo含む）： iDeCoはここで申告します。払込証明書を添付（電子可）。
5. 住宅ローン控除（2年目以降）： 年末調整で適用。必要書類は「（特定増改築等）住宅借入金等特別控除申告書」＋「年末残高証明書」。初年度は確定申告です。

副業がある人の注意（住民税の扱いはDay2で詳細）

年末調整は会社からの給与についての精算です。副業の収入（雑所得・事業所得など）がある場合は、年明けの確定申告で合算します。

また、住民税については自分で納付（普通徴収）を選べる入力欄が確定申告側に用意されています。ただし自治体により選択不可・制限がある場合があります。詳細はDay2で解説します。

2025年分の留意点（よくある誤解の修正）

• 定額減税： 2024年分を対象とした時限的措置でした。2025年分の年末調整では原則として対応不要です（不足額の取扱い等は各案内に従ってください）。

最後に：提出前の5分チェック

• 住所・氏名・生年月日・扶養親族の生年月日・マイナンバーの記載漏れなし
• 控除証明の年度が合っている／合計額の転記ミスなし
• 住宅ローン控除の年分の用紙を使用している
• 提出先・締切の再確認（人事・労務）
• 提出後のミスは確定申告でリカバリ可能（更正の請求は原則5年以内）

まとめ

• 年末調整は申告書3点セット＋証明書の抜けをふさぐ作業。
• マイナポータル連携で証明書の自動取得→入力を時短。
• iDeCoは小規模企業共済等掛金控除で申告。住宅ローン控除は2年目以降は年末調整・初年度は確定申告。
• 定額減税は2024年分限定。2025年分の年末調整では基本不要。
• 副業分は年明けの確定申告で合算（住民税の扱いは次回）。

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