はじめに

「いつ、何を、どの順で？」が曖昧なまま、気づけば締切間際…。

このロードマップに沿って、e-Taxでスムーズに作成・送信、納付方法も最適化。万一のミスも救済手続まで押さえて安心。

2025年（令和7年）分の確定申告（提出は2026年）を前提に、スマホ対応や納付の選択肢など最新の実務をやさしく整理しました。

提出カレンダー（2026年）

e-Taxでの提出（スマホ/PC）

1) ログイン方法

• マイナンバーカード方式：スマホやPC＋カードリーダーで本人確認。推奨
• ID・パスワード方式：税務署で事前発行（本人確認）したID/パスでログイン。
• スマホ用電子証明書：対応端末なら、カードの読取なしで本人確認が可能。

2) スマホでできる範囲

• 給与・年金・副業（雑/事業）・医療費/寄付など、主要項目はスマホ完結が可能。
• 一部の添付資料はPDFやデータ連携で提出。対応外の手続はPCでの作成・送信に切替。

3) 事前準備

• 利用者識別番号（ID）と暗証番号の確認（不明なら再発行手続）。
• 控除証明（生命保険・地震保険・iDeCo等）はマイナポータル連携で自動取得。
• 医療費は医療費集計フォームまたは各社レセプト連携でデータ化。

添付書類とデータ連携（医療費・寄付・控除証明）

• 医療費控除：提出は明細書のみ。領収書は提出不要、5年保存。
• 寄付金控除：ふるさと納税等は受領証（または寄付金控除に係る証明書のデータ）を添付/入力。
• 各種控除証明：生命保険・地震保険・小規模企業共済（iDeCo含む）は電子データ連携が便利。

納付方法の比較（6つ）

※ それぞれ利用条件・手数料・期限が異なります。公式案内をご確認ください。

よくあるミスとリカバリー（更正の請求・修正申告）

• 控除の入れ忘れ（医療費・寄付・配偶者・扶養 等） → 更正の請求で取り戻せる可能性（法定申告期限から5年以内）。
• 過少申告（売上漏れ・経費誤り 等） → 修正申告で早めに訂正（加算税は自主修正で軽減）。
• 住民税の徴収方法の選択漏れ → 確定申告書第二表で再確認（給与以外は「自分で納付」欄）。

提出直前チェックリスト

• 所得区分（給与・雑・事業・配当など）と必要書類がそろっている
• ふるさと納税等の寄付金は「特例」か「確定申告」か整理済み
• 医療費は明細書を作成済み（領収書は5年保存）
• 控除証明（生命/地震/iDeCo/住宅ローン残高 等）をデータ連携 or 添付した
• 住民税の徴収方法（自分で納付/特別徴収）を希望どおりにチェック
• 納付方法を選択（ダイレクト納付／振替納税／クレカ／スマホアプリ／コンビニ／ネットバンク）
• 送信後の受信通知を保存（スクショ＋PDF）

FAQ